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Fonds pension

Fonds d'épargne-pension

  • Vous profitez d’une réduction d’impôts1 sur les primes versées.

  • Vous choisissez la stratégie d’investissement qui vous convient le mieux.

  • Des spécialistes sont responsables de la gestion et du suivi de vos fonds épargne-pension.

1 Pour l'année fiscale 2024, la réduction d'impôts s'élève à 30 % sur les primes versées à concurrence de 1.020 euros maximum ou à 25 % sur les primes versées entre 1.020 euros et 1.310 euros maximum. Ce régime fiscal s'applique à une personne physique résidant en Belgique ou dans un autre pays de l'Espace économique européen et soumise à l'impôt belge sur le revenu des personnes physiques. La fiscalité est susceptible de modification.

fonds de pension belge

Fonds d'épargne-pension : améliorez votre pension demain et profitez d'un avantage fiscal aujourd'hui

C'est quoi un fonds de pension ? Un fonds d’épargne-pension est un fonds d’investissement qui investit dans des actions et obligations. À long terme, vous pouvez donc construire un beau capital complémentaire pour votre retraite. Les réductions fiscales annuelles dont vous bénéficiez permettent aussi d’augmenter votre rendement.

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Le fonds d'épargne-pension : vos avantages

  • Réduction d’impôts

    Vous bénéficiez, en fonction de la formule choisie, d’une réduction d’impôts épargne pension de 30 % des primes versées à concurrence de 1.020 euros maximum ou de 25 % des primes versées entre 1.020 euros et 1.310 euros maximum. Toutefois, le taux de 25 % s'applique à la totalité du montant versé.

  • Rendement potentiel à long terme

    En investissant dans des actions et obligations, les fonds de pensions sont dépendants de l’évolution des marchés financiers et leur rendement peut fluctuer à court terme. Mais à long terme, un fonds d’épargne-pension livre un rendement potentiellement attrayant.

  • Gestion prudente

    La gestion de ces produits est strictement réglementée dans le cadre de l'épargne-pension.

  • Différentes stratégies et diversification

    Vous pourrez trouver la stratégie d’investissement qui convient à vos attentes et constituer un portefeuille diversifié.

  • Confort

    En investissant dans un fonds d’épargne-pension (ou 'fonds de retraite'), vous ne devez vous occuper de rien puisque vous déléguez le suivi de votre investissement à des spécialistes.

  • Taxation favorable

    Les versements après application de la taxation anticipative libératoire, en d’autres termes à partir du 60e anniversaire jusqu’à l’année du 64e anniversaire, ne sont plus imposables mais restent déductibles fiscalement.

Questions & Réponses

Où puis-je trouver des informations à propos de ma pension légale?

Le site interactif MyPension.be (de l’Office National des Pensions des autorités fédérales) vous permet d’accéder en ligne à votre dossier de pension et d’obtenir toutes les informations à propos de votre pension légale individuelle. Connectez-vous avec votre e-ID ou le token des autorités fédérales et faites une simulation fiable de votre future pension.

Qui peut souscrire à un fonds épargne-pension?

Toute personne physique âgée de 18 ans au minimum et de 64 ans au maximum, résidant en Belgique ou dans un autre pays de l'Espace économique européen et soumise à l'impôt belge sur le revenu des personnes physiques, peut souscrire un fonds d'épargne-pension.

Combien puis-je verser annuellement dans un fonds d'épargne-pension afin de profiter d’une réduction fiscale ?

En 2024, vous avez le choix entre une formule "standard" dans laquelle vous pouvez déposer un maximum de 1.020 euros avec une réduction d'impôt de 30 % ou une formule "optionnelle" dans laquelle vous pouvez déposer un maximum de 1.310 euros avec une réduction d'impôt de 25 %. Toutefois, le taux de 25 % s'applique à la totalité du montant versé. Le choix explicite de cette dernière formule doit être confirmé chaque année et ce préalablement aux dépôts dépassant le maximum de 1.020 euros, sinon vous tomberez sous la formule " standard " de 1.020 euros.

Il est possible de souscrire à plusieurs plans d'épargne-pension au fil des ans. Mais chaque année, un seul plan d'épargne-pension peut bénéficier de l'avantage fiscal annuel. Il est donc plus pratique de ne recharger que dans un seul plan par année civile.

Si besoin, puis-je encore avoir accès à mon argent si je souscris à un fonds d’épargne-pension?

Un fonds d’épargne-pension n’a pas de date de déchéance : vous pouvez donc retirer de l’argent à n’importe quel moment.

Si vous vendez avant votre 60e anniversaire (pour les fonds d'épargne-pension conclus avant votre 55e anniversaire) ou avant le prélèvement anticipé (pour les fonds d'épargne-pension conclus après votre 55e anniversaire), vous serez imposé à 33 %.

Puis-je investir durablement dans un fonds d'épargne-pension?

Chez Beobank, nous intégrons des critères de durabilité dans la sélection de nos fonds et de nos partenaires de fonds. De même, une attention particulière est accordée aux aspects ESG (environnement, social, gouvernance) lors de la sélection de nos fonds d'épargne-pension.

Info produit et risques

Type de produit

Avec cette forme d'épargne-pension, vous investissez dans un fonds (FCP ou OPCVM) de droit belge qui a été créé spécialement pour l’épargne-pension.

Objectif

Un fonds épargne-pension vise généralement la croissance du capital à long terme en investissant dans divers types de classes d'actifs telles que les obligations, actions, instruments du marché monétaire ou liquidités. Dépendant de la répartition des classes d’actifs, la politique d’investissement du fonds peut varier d’une stratégie défensive à une stratégie plus dynamique.

Frais

Frais d’entrée : ces frais s’élèvent en général à 3 %.

Frais courants : comme pour les autres fonds, des frais courants sont généralement d’application. Les frais courants sont prélevés chaque année sur le fonds et peuvent varier d'année en année. Ils incluent entre autres la commission de gestion.

Retrait de l'épargne-pension

Un fonds d'épargne-pension n'a pas de date d’échéance ; vous déterminez vous-même le moment où vous demandez votre argent. Néanmoins, si vous demandez le montant avant votre 60e anniversaire ou avant le prélèvement anticipé, vous serez imposé au taux de 33 %.

Fiscalité

Taxe anticipative: 8 %, perçue au 60e anniversaire (ou au 10e anniversaire du contrat si celui-ci a été conclu après 55 ans). La base taxable est un montant théorique, équivalent aux versements annuels, capitalisés sur la base d'un rendement annuel fictif de minimum 4,75 %.

La taxation de l’épargne pension en Belgique peut être très élevée (en général 33 %) en cas de sortie avant le 60e anniversaire.

Les versements effectués dans le cadre d'un fonds d'épargne-pension donnent droit à une réduction d'impôt. Si vous souscrivez à l’épargne pension en 2024, vous profitez de l’avantage fiscal pour l'année de revenus 2024 : cette réduction d'impôt s'élève à 30 % sur une prime payée maximale de € 1.020 ou à 25 % sur une prime payée entre € 1.020 et € 1.310 maximum, selon la formule choisie. Toutefois, le taux de 25 % est calculé sur la prime totale payée.

Le plafond de l’épargne pension de € 1.020 devient applicable par défaut le 1er janvier de chaque année. Si vous optez pour le montant maximum de € 1.310, vous devez explicitement confirmer chaque année votre choix pour le plafond supérieur sur la base d'un document disponible dans votre agence Beobank.

Ce régime fiscal s’applique à un client de détail moyen ayant la qualité de personne physique et de résident belge. La fiscalité est susceptible de modification.

Risques

Contrairement aux assurances épargne-pension, le capital des fonds d’épargne-pension n’est pas protégé et il n’y a pas de rendement garanti.

De plus, les fonds d’épargne-pension investissant généralement dans des actions et obligations, ceux-ci sont soumis à divers risques tels que le risque de crédit, les risques liés aux marchés d'actions, le risque de change ou le risque de liquidité.

Documentation légale

Avant d’investir dans ce type de produits, il est recommandé de prendre connaissance du document d’informations clés pour l’investisseur.

Nous vous rappelons que les produits d’investissement sont exposés à des risques en ce compris la possible perte du capital investi. Les produits d’investissement ne sont pas des dépôts bancaires et ne sont pas garantis par Beobank NV/SA.